Es ist offiziell: Die Steuerreform 2027 kommt. CDU/CSU und SPD haben sich im Koalitionsvertrag auf eine große Einkommensteuer-Entlastung zum 1. Januar 2027 geeinigt. Was ändert sich genau – und wie viel sparen Sie?
Was ist beschlossen? (Stand April 2026)
Die Bundesregierung hat am 24. April 2026 bestätigt: Die Einkommensteuer-Reform kommt zum 1. Januar 2027. Im Koalitionsvertrag von CDU/CSU und SPD sind folgende Eckpunkte vereinbart:
- Grundfreibetrag: Steigt um mindestens 1.000 € (von 12.096 € auf ca. 13.096 €)
- Spitzensteuersatz: 42% greift erst ab 85.000 € zu versteuerndem Einkommen (aktuell: ~68.430 €)
- Solidaritätszuschlag: Soll komplett wegfallen
- Schwerpunkt: Entlastung kleiner und mittlerer Einkommen bis 3.000 €/Monat
- Gesamtvolumen: Ca. 30 Milliarden Euro jährliche Entlastung
Der konkrete Zeitplan
- April–Juni 2026: Detailverhandlungen zwischen CDU/CSU und SPD (Gegenfinanzierung, genaue Grenzwerte)
- Herbst 2026: Gesetzentwurf wird in den Bundestag eingebracht
- November/Dezember 2026: Bundesrat-Abstimmung
- 1. Januar 2027: Inkrafttreten der Reform
Was bedeutet das für Ihr Netto-Gehalt?
Die Entlastung hängt stark vom Einkommen ab. Schätzung der jährlichen Ersparnis:
- Brutto 25.000 €: ca. 140–200 €/Jahr (Grundfreibetrag-Effekt)
- Brutto 40.000 €: ca. 300–450 €/Jahr
- Brutto 55.000 €: ca. 450–700 €/Jahr
- Brutto 70.000–85.000 €: ca. 800–1.500 €/Jahr (größter Effekt durch Spitzensteuersatz-Verschiebung)
- Über 85.000 €: ca. 1.500 €/Jahr (Deckelung)
→ Berechnen Sie Ihre persönliche Ersparnis mit unserem Steuerreform 2027 Rechner.
Der Streitpunkt: Gegenfinanzierung
30 Milliarden Euro Entlastung müssen irgendwo gegenfinanziert werden. Hier streiten CDU/CSU und SPD noch:
- CDU/CSU-Position: Einsparungen bei Sozialleistungen, Subventionsabbau, Wirtschaftswachstum
- SPD-Position (Klingbeil): Höherer Spitzensteuersatz für Sehr-Gutverdiener, höhere Erbschaftsteuer
- Kompromiss: Wahrscheinlich eine Kombination aus beiden Ansätzen
Soli-Wegfall: Was ändert sich?
Der Solidaritätszuschlag (5,5% auf die Einkommensteuer) soll komplett wegfallen. Aktuell zahlen ihn nur noch ca. 10% der Steuerpflichtigen – Gutverdiener über ca. 100.000 € Jahresbrutto. Für diese Gruppe bedeutet der Soli-Wegfall eine zusätzliche Entlastung von 500–2.000 €/Jahr.
Was können Sie jetzt schon tun?
Auch vor der Steuerreform gibt es Möglichkeiten, die Steuerlast zu senken:
- Werbungskosten maximieren: Homeoffice-Pauschale (6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr), Fahrtkosten, Arbeitsmittel
- Vorsorgeaufwendungen absetzen: Betriebliche Altersvorsorge, Rürup-Rente
- Steuerklasse optimieren: Verheiratete: Steuerklasse 3/5 oder 4/4 prüfen
- Handwerkerleistungen absetzen: 20% der Lohnkosten, max. 1.200 €/Jahr
Fazit
Die Steuerreform 2027 ist beschlossen und kommt – die Details werden noch verhandelt. Für die meisten Arbeitnehmer bedeutet sie eine spürbare Entlastung von 300–1.500 €/Jahr. Berechnen Sie Ihre persönliche Ersparnis jetzt mit unserem Steuerreform 2027 Rechner.