Steuer-Reform 2026 – jetzt berechnen, was wirklich auf dem Konto landet
Mit dem Wachstumschancengesetz, dem neuen Grundfreibetrag von 12.342 € und dem Spitzensteuersatz erst ab 68.430 € verändern sich 2026 die Nettogehälter spürbar – im Schnitt +22 € bis +84 €/Monat für Arbeitnehmer, je nach Einkommensklasse. Hier finden Sie alle Steuer-Rechner mit aktuellen Werten 2026, inklusive Solidaritätszuschlag-Schwellen, Kirchensteuer-Bundesländer und MwSt.-Sätzen.
TL;DR – Steuern 2026
- Grundfreibetrag steigt auf 12.342 € (2025: 11.784 €) – bringt Geringverdienern bis zu 168 € pro Jahr.
- Spitzensteuersatz (42 %) erst ab 68.430 € zu versteuerndem Einkommen.
- Reichensteuer (45 %) bleibt bei 277.825 € unverändert.
- Soli entfällt für 90 % der Steuerzahler – Berechnung ab 19.450 € ESt.
- Kirchensteuer: 8 % in Bayern/Baden-Württemberg, 9 % in restlichen 14 Bundesländern.
Alle Steuer-Rechner
Werte für 2026 vom Bundesfinanzministerium und §§ EStG/UStG offiziell übernommen. Stand: 13.05.2026.
Brutto-Netto-Rechner 2026
Mit Grundfreibetrag 12.342 €, Soli, Kirche, Krankenversicherung
Rechner öffnenSteuerreform 2026 Rechner
Wie viel Netto-Plus durch das Wachstumschancengesetz?
Rechner öffnenMwSt.-Rechner
7 % / 19 % netto ↔ brutto, mit Splitting-Funktion
Rechner öffnenBeamtenbesoldung 2026
A2–A16, B-Besoldung, Familienzuschlag pro Bundesland
Rechner öffnenTVöD-Rechner 2026
Tarif Bund/Länder/Kommune mit Stufenlaufzeit & Jahressonderzahlung
Rechner öffnenPolitik-Kosten-Rechner
Was kostet jede Reform den Durchschnitts-Haushalt?
Rechner öffnenSteuerreform 2026 – die wichtigsten Veränderungen
Das Steuerentlastungsgesetz 2026 und das parallel verabschiedete Wachstumschancengesetz bringen die größte Tarifreform seit zehn Jahren. Drei Punkte sind für nahezu jeden Haushalt relevant.
1. Anhebung Grundfreibetrag und Anpassung Tarifeckwerte
Der Grundfreibetrag steigt auf 12.342 € (Single) bzw. 24.684 € (Verheiratete, Splitting). Gleichzeitig werden alle Tarifeckwerte um 4,7 % nach oben verschoben, damit die kalte Progression nicht greift. Beispiel: Ein Single mit 50.000 € Bruttogehalt zahlt 2026 rund 412 € weniger Einkommensteuer als 2025.
2. Solidaritätszuschlag-Reform: nur noch Spitzenverdiener betroffen
Die Soli-Freigrenze steigt auf 19.450 € Einkommensteuer (vorher 18.130 €). Erst darüber wird wieder Soli fällig, mit einer Milderungszone bis 27.835 € ESt. Für 90 % aller Arbeitnehmer entfällt der Soli damit komplett. Hochverdiener mit > 100.000 € zahlen weiterhin den vollen Soli von 5,5 %.
3. Pendlerpauschale & Homeoffice-Pauschale verlängert
Die erhöhte Pendlerpauschale (38 ct ab dem 21. Kilometer) gilt bis 2030. Die Homeoffice-Pauschale beträgt weiterhin 6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr (210 Tage). Beide sind nicht mehr Werbungskosten-Pauschbetrag-übergreifend, sondern werden zusätzlich zum 1.230 €-Pauschbetrag gewährt.
Steuer-Optimierungs-Reihenfolge 2026
Diese Reihenfolge bringt für die meisten Arbeitnehmer und Selbstständigen den größten Hebel pro Aufwand.
- 1
Lohnsteuer-Klassen-Wahl bei Verheirateten optimieren
Klasse III/V vs. IV/IV vs. IV/IV mit Faktor – im Schnitt verschenken Paare 600 €/Jahr durch falsche Klassenwahl. Faktor-Verfahren schützt vor Nachzahlungen.
- 2
Werbungskosten ausschöpfen (Pauschbetrag 1.230 €)
Fortbildung, Fachliteratur, Arbeitszimmer, Homeoffice, Pendler – alles, was über 1.230 € hinausgeht, bringt direkt Steuerersparnis (ca. 30–42 % Grenzsteuersatz).
- 3
Sonderausgaben: Riester, Rürup, KV-Beiträge
Riester bringt mit 2.100 €/Jahr + 154 € Grundzulage + 300 €/Kind den höchsten Förder-Hebel; Rürup ist 2026 zu 100 % absetzbar.
- 4
Außergewöhnliche Belastungen prüfen
Pflegekosten, Behinderungsgrade, Krankheitskosten, Begräbniskosten – die zumutbare Eigenbelastung ist gestaffelt nach Einkommen.
- 5
Verlustverrechnung bei Kapitalanlagen optimieren
Aktien-Verluste mit Aktien-Gewinnen verrechnen, Termin-/Krypto-Verluste 2026 nur noch mit gleichartigen Gewinnen – Verlustbescheinigung rechtzeitig anfordern (15.12. Stichtag).
Häufige Fragen zur Steuerreform 2026
Wann werden die neuen Steuersätze 2026 wirksam?▾
Die neuen Tarifwerte gelten rückwirkend zum 1. Januar 2026. Arbeitgeber rechnen ab Inkrafttreten der Lohnsteuer-Tabellen automatisch mit den neuen Werten – die zu viel gezahlte Lohnsteuer aus Januar/Februar wird in einer der nächsten Gehaltsabrechnungen verrechnet oder in der Einkommensteuererklärung 2026 erstattet.
Lohnt sich noch die Steuerklasse III/V für Ehepaare 2026?▾
Ja, wenn ein Partner deutlich mehr verdient (Faustregel: Verhältnis 60:40 oder schiefer). Bei nahezu gleichen Einkommen ist IV/IV mit Faktor günstiger, weil die Lohnsteuer monatlich genauer der Jahressteuer entspricht und keine Nachzahlung droht. Unser Brutto-Netto-Rechner zeigt beide Varianten direkt nebeneinander.
Muss ich 2026 noch Soli zahlen?▾
Nur, wenn Ihre Einkommensteuer mehr als 19.450 € pro Jahr beträgt – das entspricht einem Bruttogehalt von ca. 88.000 € für Alleinstehende bzw. 165.000 € bei Ehegatten-Splitting. Zwischen 19.450 € und 27.835 € ESt. greift die Milderungszone (Teil-Soli).
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer 2026 in Deutschland?▾
Unverändert: 19 % Regelsteuersatz, 7 % ermäßigter Satz für Lebensmittel, Bücher, Hotelübernachtungen und Personennahverkehr. Die temporäre Senkung der Gastronomie-MwSt. auf 7 % ist Ende 2023 ausgelaufen – Restaurants berechnen wieder 19 %. Für Photovoltaik-Anlagen (≤ 30 kWp) gilt weiterhin 0 % MwSt.
Wer profitiert am meisten von der Steuerreform 2026?▾
Spürbarer Vorteil für Geringverdiener (Grundfreibetrag-Erhöhung) und die obere Mittelschicht (Verschiebung des Spitzensteuersatzes auf 68.430 €). Wenig Effekt für Mindestlohn-Bezieher (zahlen ohnehin keine ESt.) und Hochverdiener > 100.000 € (Reichensteuer-Schwelle unverändert). Unser Steuerreform-Rechner zeigt den persönlichen Vorteil exakt.
Unsere Redaktion besteht aus Finanzexperten, Steuerberatern und Sozialrechtlern. Alle Rechner werden monatlich überprüft und mit offiziellen Quellen abgeglichen (Bundesregierung, Deutsche Rentenversicherung, Bundesministerien).